「年金も雑所得もこれで安心！シニアのための確定申告ガイド」
Last Updated on 2025年12月29日 by 管理者 Nikifarm
メリークリスマス🎁
サンタクロースからプレゼントは届いていますか?
今年も残すところ一週間となりました、確定申告は１年間分をまとめ、来年2月17日～になります。
私は年賀状作りは卒業したので、正月の楽しみは青色申告（弥生ソフト使用）になっています。
目 次
知力な金なり
1. 年金には税金がかかる？
「年金は税金ゼロで安心」と思っていませんか？
実は、日本のほとんどの年金には課税の対象になっています。
国民年金・厚生年金・共済年金など、すべて課税対象になります。
ただし、公的年金控除があるため、一定額までは税金ゼロ。
でも年金額が控除を超えると、しっかり税金がかかります。
※ 私は年金繰下げ中、個人事業主の青色申告ですが利益が出てないので、“所得税ゼロの非課税世帯”です。
2. 雑所得って何？
年金以外の収入も税金の対象です。
雑所得は大きく分けて３種類
- 公的年金等：国民年金・厚生年金など
- 副業・アルバイトなどの所得：講演料、フリーランス報酬など
- 個人年金・その他：民間の個人年金、企業年金
要するに「年金だけじゃない、ちょっとした副収入も税金の対象」なのです。
3. 公的年金等控除で安心
ただし、年金には控除があります。
公的年金等控除（2020年以降の現行ルール）
◆ 65歳以上の場合
- 年金収入110万円以下
👉 控除額：110万円（全額控除） - 110万円超～330万円以下
👉 控除額：110万円＋（年金収入－110万円）×25％
※実務では
「年金が110万円までなら税金ゼロ」と覚えておけばOKです。
◆ ２０２６年以降の控除の“合計金額”の扱いは変わる
→ 基礎控除の引き上げ等により、
65歳以上の年金受給者なら年金205万円近くまで税金がかからない可能性へ。
控除内なら税金ゼロ、控除を超えると課税対象です。
「控除があるから、安心！」といっても、年金以外の収入や高額年金は注意。
◆ 個人事業主の青色申告ならさらに６５万円の控除がありお得です。
4. 確定申告不要制度って？
年金だけで生活している人なら、条件を満たせば申告不要です。
条件
- 年金収入 400万円以下
- 年金以外の雑所得 年間20万円以下
- 医療費控除や寄付金控除を使わない
申告不要＝「絶対に申告できない」ではありません。
申告することで控除や還付申告で税金が戻る場合もあります。
安心策
特に医療費・介護保険料の軽減を受けたい場合は必須
年金だけで非課税の可能性がある場合は、念のため住民税の申告をする
👉 ポイント「自動で非課税になるかもしれないけど、念のため申告しておこう」
5. 住民税も要チェック
- 所得税は源泉徴収で安心でも、住民税は別
- 年金以外の収入や控除で住民税の申告が必要な場合あり
- 自治体ごとに非課税基準が違うので、確認が必要
6. 住民税非課税世帯のお得感
住民税が非課税になると、生活費に直結する支出が大幅に減ります。
もちろん所得税・住民税は０円です。
例えば吉川市の場合、国民健康保険と介護保険料は非課税世帯では
合計年間 31,842円（月約2,700円）
普通の課税世帯（年２５０万円所得）だと、同じ条件で年間約32〜45万円万円かかります。
つまり、非課税世帯になるだけで、年間３０万円前後がまるまる浮く計算になります。
非課税世帯になることで、日々の生活がぐっと楽になり、節約以上の実感が得られるはずです。
7. 申告した方が得になる場合
- 医療費控除：家族全員の医療費が1年間10万円以上
所得別の下限
所得200万円以上 → 年間医療費10万円超で控除
所得200万円未満 → 年間医療費が所得の5％を超えた分が控除対象
- 寄付金控除：ふるさと納税で住民税・所得税控除
- 年金以外の収入がある場合：税金の過不足を調整
- 住宅ローン控除なども忘れずに
要するに、申告すると“お得が戻ってくるチャンス”です！
これは年末ジャンボより確実にお得です。
8. 確定申告の方法（簡単ステップ）
- 必要書類をそろえる
- 年金の源泉徴収票、医療費等の領収書、寄付金証明書など
- 以前は領収書は送付してましたが、現在は5年間自宅保管です
- 申告書を作る
- 国税庁「確定申告書作成コーナー」Webで簡単作成
- 紙でも税務署でも相談しながら作れる
- 提出する
- 税務署に持参、郵送、e-Tax（オンライン提出）
9. まとめ（シニア向けメッセージ）
- 貯蓄で生活できるなら、年金繰り下げ制度を利用して「非課税世帯」になるのもお得
- 個人事業主なら生活費の按分を経費に利用
- 年金は課税される場合が多い
- 雑所得や控除を含めて、自分の税金を知ることが大切
- 申告不要制度は便利だけど税金はもどらない
- 医療費控除や寄付控除を利用すると税金が確実に戻る
- 還付金は5年間さかのぼって申告できる
シニアは、お金の仕組みを学び楽しんでみてはどうでしょうか！
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